Іноземні підписки для JDG зі звільненням від ПДВ
Як перевірити рахунок за іноземне програмне забезпечення: постачальник, VAT-UE та документи для бухгалтера.
Ви виставляєте рахунки без польського ПДВ, а в рахунку за іноземний сервіс бачите «reverse charge». Звільнення ваших продажів не визначає порядок обліку цієї покупки.
Хто саме виставив рахунок?
Перевірте юридичну особу продавця, її країну, реквізити JDG і період підписки. Назви застосунку, валюти та банку для цього замало. Завантажте рахунок із розділу оплати: повідомлення про списання з картки містить менше відомостей.
Звільнення не усуває всі обов'язки з ПДВ
Для послуг B2B за статтею 28b загальне правило визначає місце оподаткування за місцем перебування отримувача, з урахуванням винятків. Іноземна послуга може вимагати обліку імпорту послуг у Польщі навіть для звільненої JDG. Перевірте потребу в VAT-UE до першої відповідної покупки.
VAT-9M стосується певних придбань, які платник не відображає через JPK_V7 чи VAT-8. Сам напис у рахунку не визначає потрібну форму. ПДВ, нарахований постачальником, також не гарантує правильності розрахунку.
Підготуйте повний приклад
Надайте бухгалтеру рахунок, підтвердження оплати, період і призначення покупки для діяльності. Уточніть, чи повідомили ви NIP та чи маєте VAT-UE. Для річної передплати додайте дату платежу; дата PDF не завжди визначає звітний період.
Узгодьте форму, період, суму податку та передачу наступних рахунків. Пароль від сервісу залиште при собі.
Джерела
Зв'язатися з Oxyok
Спілкуємося англійською та польською. Опишіть ситуацію без паролів.