Error KSeF 440: tres datos que identifican un duplicado
El mensaje 440, «Duplikat faktury», se refiere al archivo enviado a KSeF. No es una instrucción para volver a compartir un PDF perdido.
El mensaje 440, «Duplikat faktury», se refiere al archivo XML enviado a KSeF. No es una instrucción para volver a compartir un PDF perdido.
Compara tres campos
El manual del Ministerio de Hacienda polaco indica exactamente tres datos:
- NIP del vendedor: campo
NIPenPodmiot1/DaneIdentyfikacyjne; - número propio de la factura asignado por el contribuyente: campo
P_2; - tipo de factura: campo
RodzajFaktury.
Cuando los tres valores son idénticos a los de una factura que ya se encuentra en KSeF, el XML enviado se rechaza con el error 440, «Duplikat faktury». No se trata de cualquier semejanza de contenido.
El número propio no es el número KSeF
P_2 es el número asignado por el contribuyente, no el identificador asignado por el sistema. El número KSeF identifica la factura en el sistema, se genera automáticamente y se devuelve en el acuse oficial de recibo (UPO).
El manual describe una comprobación de unicidad que abarca los diez años anteriores. Es una descripción del mecanismo de KSeF, no una orientación sobre liquidaciones fiscales.
Comprueba la aceptación anterior
La siguiente lista es una recomendación organizativa opcional, no una obligación legal:
- Contrasta el XML rechazado con la factura anterior que podría contener el mismo conjunto de datos.
- Compara por separado el NIP del vendedor en
Podmiot1/DaneIdentyfikacyjne,P_2yRodzajFaktury. - Comprueba el resultado del envío anterior y el UPO y el número KSeF disponibles. No consideres que el número propio de la factura, por sí solo, confirma su aceptación.
- Conserva el resultado de la comparación junto con el mensaje de rechazo para aclarar las discrepancias.
No cambies el número, la identidad del vendedor ni el tipo de factura solo para eludir la protección contra duplicados.
FAQ
¿Basta con que coincida un campo?
La condición de rechazo descrita exige valores idénticos en los tres campos indicados respecto de una factura que ya se encuentra en KSeF.
¿P_2 es el identificador KSeF?
No. Es el número de factura asignado por el contribuyente. El número KSeF lo asigna el sistema.
¿Volver a enviar un PDF perdido es el error 440?
La descripción del error 440 se refiere al rechazo del XML enviado al sistema. Distingue esta situación de una solicitud para volver a compartir el PDF de una factura existente; la descripción del mecanismo no establece las reglas de esa entrega.
¿El rechazo de un XML como duplicado implica el rechazo de todo el lote ZIP?
No. El envío por lotes no es atómico: cada archivo XML se procesa de forma independiente y los errores afectan a archivos concretos, no al envío completo. Para los demás XML válidos del lote, el sistema genera números KSeF tras su verificación; el rechazo de un archivo no garantiza la aceptación de los demás.
La información sobre los motivos de rechazo de cada documento se obtiene mediante una consulta sobre los XML rechazados en esa sesión. La lista de archivos XML erróneos se devuelve después de comprobar todos los documentos enviados.
Fuente: Ministerio de Hacienda polaco: manual KSeF 2.0, parte II, sección 3.3.2.
Fuente
Ministerio de Hacienda polaco: manual KSeF 2.0, parte II, secciones 3.4 y 4.1, páginas 69–70.
Siguiente paso
Antes de otro envío, conviene organizar el resultado de la comparación de los tres campos y la comprobación de la aceptación anterior. El objetivo es aclarar el mensaje, no eludir la protección.