Иностранные подписки у JDG с освобождением от НДС
Что проверить в счёте за зарубежный софт: поставщик, reverse charge, VAT-UE и документы для бухгалтера.
Вы выставляете счета без польского НДС, но в счёте за иностранный сервис появляется «reverse charge». Освобождение ваших продаж не определяет, как учитывать эту покупку.
Найдите продавца в документе
Проверьте юридическое лицо, его страну, реквизиты вашей JDG и период подписки. Название приложения, валюта и банк сами по себе не определяют поставщика. Скачайте счёт из раздела оплаты: уведомление о списании с карты содержит меньше данных.
Почему освобождение не снимает вопрос о НДС
Для услуг B2B по статье 28b общее правило привязывает место налогообложения к месту нахождения получателя, с учётом исключений. Поэтому иностранная услуга может потребовать учёта импорта услуг в Польше даже у освобождённой JDG. Проверьте необходимость VAT-UE до первой соответствующей покупки.
VAT-9M применяется к определённым покупкам, которые налогоплательщик не отражает через JPK_V7 или VAT-8. Не выбирайте форму лишь по надписи в счёте. НДС, начисленный продавцом, тоже не доказывает правильность расчёта.
Соберите документы по первой подписке
Передайте бухгалтеру счёт, подтверждение оплаты, период и назначение покупки для бизнеса. Уточните, сообщили ли вы NIP и есть ли регистрация VAT-UE. При годовой предоплате нужна дата платежа; дата PDF не всегда определяет период учёта.
Согласуйте форму, период, сумму налога и передачу следующих счетов. Пароль от сервиса бухгалтеру не нужен.
Источники
Связаться с Oxyok
Общаемся на английском и польском. Опишите ситуацию, не отправляя пароли.